有關本會對國寶人壽專案業務檢查報告（編號：101F118號）所揭財務業務缺失事項，核與保險法相關規定不符，應依保險法第168條第3項第5款及第8款、第171條之1第4項規定處以罰鍰計新臺幣480萬元，
- 金管會重大裁罰案件 @ 金融監督管理委員會
標題有關本會對國寶人壽專案業務檢查報告（編號：101F118號）所揭財務業務缺失事項，核與保險法相關規定不符，應依保險法第168條第3項第5款及第8款、第171條之1第4項規定處以罰鍰計新臺幣480萬元，並依保險法第149條第1項規定處以糾正、限制資金運用範圍及限期改善的刊登日期是2013-07-02, 連結是http://www.fsc.gov.tw/ch/home.jsp?id=131&parentpath=0,2&mcustomize=multimessage_view.jsp&dataserno=201506160003&toolsflag=Y&dtable=Penalty.
| 標題 | 有關本會對國寶人壽專案業務檢查報告（編號：101F118號）所揭財務業務缺失事項，核與保險法相關規定不符，應依保險法第168條第3項第5款及第8款、第171條之1第4項規定處以罰鍰計新臺幣480萬元，並依保險法第149條第1項規定處以糾正、限制資金運用範圍及限期改善 |
| 刊登日期 | 2013-07-02 |
| 連結 | http://www.fsc.gov.tw/ch/home.jsp?id=131&parentpath=0,2&mcustomize=multimessage_view.jsp&dataserno=201506160003&toolsflag=Y&dtable=Penalty |
| 描述 | 受處分人：國寶人壽保險股份有限公司營利事業統一編號：84443275地址：臺北市中山區林森北路554號4樓負責人或代表人：葉○○主旨：本會對 貴公司專案業務檢查報告（編號：101F118號）所揭財務業務缺失事項，查 貴公司辦理委任顧問服務及資金運用作業等，核與保險法相關規定不符，應依保險法第168條第3項第5款及第8款、第171條之1第4項規定處以罰鍰計新臺幣（以下同）480萬元，並依保險法第149條第1項規定處以糾正、限制資金運用範圍及限期改善。事實：一、檢查意見一（二），上次檢查利害關係人資料有未建檔情事，本次檢查仍發現類似缺失，如：董事兼董事長葉○○、董事兼投資長連○○與其配偶陳○○等，核與保險法第146條之3第3項授權訂定之「保險業利害關係人放款管理辦法」第5條、保險法第146條之7第3項授權訂定之「保險業與利害關係人從事放款以外之其他交易管理辦法」第7條及保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第4款及第7條第2款之規定不符。二、檢查意見三（五），辦理國外投資有超逾法定限額，如：99年12月至100年2月大幅增加外匯存款、國外公司債及國外股票投資，致100年1月31日、100年2月1日至100年2月11日、100年2月15至100年2月17日國外投資總額分別占可運用資金47,563,460千元（99年9月30日會計師核閱之股東權益負10,586,993千元加計各項準備58,150,453千元）之30.27％、30.24％、30.23％、30.21％、30.39％、30.21％、30.29％、30.58％及30.25％，均超逾93年2月11日財政部台財保字第0930700744號函核准之限額比率30％，核與保險法第146條之4第2項主管機關核定之國外投資總額規定不符。 三、檢查意見四（一），基準日公司對同一人、同一關係人、同一關係企業為放款以外之其他交易，尚未建置管理機制並責由專責部門控管，不利大額曝險管理，如：100年5月3日公司淨值已為負數，委託振合營造事業股份有限公司辦理不動產修繕款161,226千元，致對同一人之單一交易餘額超逾「保險業對同一人同一關係人或同一關係企業之放款及其他交易管理辦法」第4條第1項第1款所定業主權益35％之限額規定，核與保險法第146條之7第1項授權訂定之「保險業對同一人同一關係人或同一關係企業之放款及其他交易管理辦法」第4條第1項第2款及保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第4款及第7條第2款之規定不符。四、除上開缺失事項外，貴公司內部控制經查有下列多項缺失，核與保險法第148條之3第1項授權「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條、第7條及第8條規定不符，並核有保險法第149條第1項規定有礙健全經營之虞之情事：(一)檢查意見二（一），於101年2月20日由董事長核定於101年2月22日與安多利投信簽訂證券投資顧問契約，簽訂該契約前未審慎評估；交易決策有規避利害關係人交易需提報董事會重度決議及本會96年5月28日裁處書限制貴公司不得與利害關係人交易之情事。(二)檢查意見二（二），於100年12月16日及101年5月20日由董事長核定與公司關係密切之威盟管顧簽訂「精算顧問服務合約」及「精算事務委任合約」與威盟管顧簽訂顧問合約之決策過程有欠嚴謹。(三)檢查意見二（三），對特助之委任及報酬未訂定內部作業程序報經董事會決議，不利內部控制之健全性。(四)檢查意見二（四），辦理給予委任經理人之退職金未經董事會核定且未訂辦法作為依據。(五)檢查意見二（五），召開董事會有出席董事未過半數仍召開會議對議案決議之情形。(六)檢查意見三（一）國內股票之分析資料不足以佐證投資決策之合理性及適當性。(七)檢查意見三（二），對已達停損標準帳列交易目的國內上市櫃股票投資未依內部規定執行停損。(八)檢查意見三（三），對國內股票投資產生鉅額虧損，董事會及風險管理委員會未積極追蹤控管。(九)檢查意見三（四），國內股票投資有個股投資金額過大且風險過度集中之情事。(十)檢查意見三（七），買入香港上市之中國煤層氣集團股份有限公司股票，有由剛到職之試用投資人員操作，未設置專責督導管理人員、未分析市價鉅跌原因簽報總經理核定，致基準日庫存部位損失持續擴大至89％及未對被投資公司之公司治理情形辦理評估等缺失。(十一)檢查意見四（二），董事會有以臨時動議決議法令明訂不得以臨時動議提出之事項。理由及法令依據：一、上述事實一：違規事實明確，與「保險業利害關係人放款管理辦法」第5條及「保險業與利害關係人從事放款以外之其他交易管理辦法」第7條之規定不符，應依保險法第149條第1項序文所列違反法令之情事予以糾正。二、上述事實二：違規事實明確，與保險法第146條之4規定不符，應依保險法第168條第3項第5款規定，處90萬元罰鍰。三、上述事實三：雖貴公司表示係分2階段辦理招標，且分2份採購契約辦理，惟依99年4月22日內部簽呈顯示貴公司於辦理不動產修繕案之決策過程已決定案關14棟房地之修繕工程委由振合公司辦理，且 貴公司所稱2階段招標係同日開標、議價及簽約，核屬同一交易，其交易總額約1.61億，核有違反「保險業對同一人同一關係人或同一關係企業之放款及其他交易管理辦法」第4條第1項第2款所定單一交易限額1億元規定之情事，應依保險法第168條第3項第8款規定處90萬元罰鍰。四、上述事實四：貴公司內部控制有多項缺失，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條、第7條及第8條規定不符，除應依保險法第171條之1第4項規定處以罰鍰上限計300萬元整，因缺失情節重大，有礙健全經營之虞，並依同法第149條第1項限制 貴公司資金運用範圍應依本會102年5月10日金管保財字第10202504642號處分書辦理，另依同條項命貴公司董事會通盤檢討內部控制制度之實施情形及有效性，並於文到2個月內提報檢討改善結果到會。 |
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標題有關本會對國寶人壽專案業務檢查報告（編號：101F118號）所揭財務業務缺失事項，核與保險法相關規定不符，應依保險法第168條第3項第5款及第8款、第171條之1第4項規定處以罰鍰計新臺幣480萬元，並依保險法第149條第1項規定處以糾正、限制資金運用範圍及限期改善 |
刊登日期2013-07-02 |
連結http://www.fsc.gov.tw/ch/home.jsp?id=131&parentpath=0,2&mcustomize=multimessage_view.jsp&dataserno=201506160003&toolsflag=Y&dtable=Penalty |
描述受處分人：國寶人壽保險股份有限公司營利事業統一編號：84443275地址：臺北市中山區林森北路554號4樓負責人或代表人：葉○○主旨：本會對 貴公司專案業務檢查報告（編號：101F118號）所揭財務業務缺失事項，查 貴公司辦理委任顧問服務及資金運用作業等，核與保險法相關規定不符，應依保險法第168條第3項第5款及第8款、第171條之1第4項規定處以罰鍰計新臺幣（以下同）480萬元，並依保險法第149條第1項規定處以糾正、限制資金運用範圍及限期改善。事實：一、檢查意見一（二），上次檢查利害關係人資料有未建檔情事，本次檢查仍發現類似缺失，如：董事兼董事長葉○○、董事兼投資長連○○與其配偶陳○○等，核與保險法第146條之3第3項授權訂定之「保險業利害關係人放款管理辦法」第5條、保險法第146條之7第3項授權訂定之「保險業與利害關係人從事放款以外之其他交易管理辦法」第7條及保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第4款及第7條第2款之規定不符。二、檢查意見三（五），辦理國外投資有超逾法定限額，如：99年12月至100年2月大幅增加外匯存款、國外公司債及國外股票投資，致100年1月31日、100年2月1日至100年2月11日、100年2月15至100年2月17日國外投資總額分別占可運用資金47,563,460千元（99年9月30日會計師核閱之股東權益負10,586,993千元加計各項準備58,150,453千元）之30.27％、30.24％、30.23％、30.21％、30.39％、30.21％、30.29％、30.58％及30.25％，均超逾93年2月11日財政部台財保字第0930700744號函核准之限額比率30％，核與保險法第146條之4第2項主管機關核定之國外投資總額規定不符。 三、檢查意見四（一），基準日公司對同一人、同一關係人、同一關係企業為放款以外之其他交易，尚未建置管理機制並責由專責部門控管，不利大額曝險管理，如：100年5月3日公司淨值已為負數，委託振合營造事業股份有限公司辦理不動產修繕款161,226千元，致對同一人之單一交易餘額超逾「保險業對同一人同一關係人或同一關係企業之放款及其他交易管理辦法」第4條第1項第1款所定業主權益35％之限額規定，核與保險法第146條之7第1項授權訂定之「保險業對同一人同一關係人或同一關係企業之放款及其他交易管理辦法」第4條第1項第2款及保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第4款及第7條第2款之規定不符。四、除上開缺失事項外，貴公司內部控制經查有下列多項缺失，核與保險法第148條之3第1項授權「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條、第7條及第8條規定不符，並核有保險法第149條第1項規定有礙健全經營之虞之情事：(一)檢查意見二（一），於101年2月20日由董事長核定於101年2月22日與安多利投信簽訂證券投資顧問契約，簽訂該契約前未審慎評估；交易決策有規避利害關係人交易需提報董事會重度決議及本會96年5月28日裁處書限制貴公司不得與利害關係人交易之情事。(二)檢查意見二（二），於100年12月16日及101年5月20日由董事長核定與公司關係密切之威盟管顧簽訂「精算顧問服務合約」及「精算事務委任合約」與威盟管顧簽訂顧問合約之決策過程有欠嚴謹。(三)檢查意見二（三），對特助之委任及報酬未訂定內部作業程序報經董事會決議，不利內部控制之健全性。(四)檢查意見二（四），辦理給予委任經理人之退職金未經董事會核定且未訂辦法作為依據。(五)檢查意見二（五），召開董事會有出席董事未過半數仍召開會議對議案決議之情形。(六)檢查意見三（一）國內股票之分析資料不足以佐證投資決策之合理性及適當性。(七)檢查意見三（二），對已達停損標準帳列交易目的國內上市櫃股票投資未依內部規定執行停損。(八)檢查意見三（三），對國內股票投資產生鉅額虧損，董事會及風險管理委員會未積極追蹤控管。(九)檢查意見三（四），國內股票投資有個股投資金額過大且風險過度集中之情事。(十)檢查意見三（七），買入香港上市之中國煤層氣集團股份有限公司股票，有由剛到職之試用投資人員操作，未設置專責督導管理人員、未分析市價鉅跌原因簽報總經理核定，致基準日庫存部位損失持續擴大至89％及未對被投資公司之公司治理情形辦理評估等缺失。(十一)檢查意見四（二），董事會有以臨時動議決議法令明訂不得以臨時動議提出之事項。理由及法令依據：一、上述事實一：違規事實明確，與「保險業利害關係人放款管理辦法」第5條及「保險業與利害關係人從事放款以外之其他交易管理辦法」第7條之規定不符，應依保險法第149條第1項序文所列違反法令之情事予以糾正。二、上述事實二：違規事實明確，與保險法第146條之4規定不符，應依保險法第168條第3項第5款規定，處90萬元罰鍰。三、上述事實三：雖貴公司表示係分2階段辦理招標，且分2份採購契約辦理，惟依99年4月22日內部簽呈顯示貴公司於辦理不動產修繕案之決策過程已決定案關14棟房地之修繕工程委由振合公司辦理，且 貴公司所稱2階段招標係同日開標、議價及簽約，核屬同一交易，其交易總額約1.61億，核有違反「保險業對同一人同一關係人或同一關係企業之放款及其他交易管理辦法」第4條第1項第2款所定單一交易限額1億元規定之情事，應依保險法第168條第3項第8款規定處90萬元罰鍰。四、上述事實四：貴公司內部控制有多項缺失，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條、第7條及第8條規定不符，除應依保險法第171條之1第4項規定處以罰鍰上限計300萬元整，因缺失情節重大，有礙健全經營之虞，並依同法第149條第1項限制 貴公司資金運用範圍應依本會102年5月10日金管保財字第10202504642號處分書辦理，另依同條項命貴公司董事會通盤檢討內部控制制度之實施情形及有效性，並於文到2個月內提報檢討改善結果到會。 |
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