台灣永旺信用卡股份有限公司前員工○○○○、○○○○及○○○涉編製不實財務報表及挪用公司資金，以及貴公司未依規定提列備抵呆帳及辦理轉銷呆帳事宜，並向本會申報不實之信用卡財務業務有關資料，內部控制及稽核制
- 金管會重大裁罰案件 @ 金融監督管理委員會
標題台灣永旺信用卡股份有限公司前員工○○○○、○○○○及○○○涉編製不實財務報表及挪用公司資金，以及貴公司未依規定提列備抵呆帳及辦理轉銷呆帳事宜，並向本會申報不實之信用卡財務業務有關資料，內部控制及稽核制度核有嚴重缺失，違反銀行法第47條之1授權訂定之信用卡業務機構管理辦法第17條、第32條及第33條規定，依銀行法第132條核處新臺幣250萬元罰鍰，併依同法第61條之1第1項第2款及第3款規定，暫停貴公司核發新信用卡業務至本會認可缺失改善完成為止，並命令貴公司解除○○、○○及○員等3員職務。的刊登日期是2014-05-15, 連結是http://www.fsc.gov.tw/ch/home.jsp?id=131&parentpath=0,2&mcustomize=multimessage_view.jsp&dataserno=201405150002&toolsflag=Y&dtable=Penalty.
| 標題 | 台灣永旺信用卡股份有限公司前員工○○○○、○○○○及○○○涉編製不實財務報表及挪用公司資金，以及貴公司未依規定提列備抵呆帳及辦理轉銷呆帳事宜，並向本會申報不實之信用卡財務業務有關資料，內部控制及稽核制度核有嚴重缺失，違反銀行法第47條之1授權訂定之信用卡業務機構管理辦法第17條、第32條及第33條規定，依銀行法第132條核處新臺幣250萬元罰鍰，併依同法第61條之1第1項第2款及第3款規定，暫停貴公司核發新信用卡業務至本會認可缺失改善完成為止，並命令貴公司解除○○、○○及○員等3員職務。 |
| 刊登日期 | 2014-05-15 |
| 連結 | http://www.fsc.gov.tw/ch/home.jsp?id=131&parentpath=0,2&mcustomize=multimessage_view.jsp&dataserno=201405150002&toolsflag=Y&dtable=Penalty |
| 描述 | 受文者： 如正、副本發文日期：中華民國103年5月15日發文字號：金管銀票字第10340001281號受處分人姓名或名稱：台灣永旺信用卡股份有限公司統一號碼：80340570地址：臺北市中山區松江路87號5樓代表人或管理人姓名：水野雅夫身分證統一號碼：略地址：同上主旨：貴公司前員工○○○○、○○○○及○○○涉編製不實財務報表及挪用公司資金，以及貴公司未依規定提列備抵呆帳及辦理轉銷呆帳事宜，並向本會申報不實之信用卡財務業務有關資料，內部控制及稽核制度核有嚴重缺失，違反銀行法第47條之1授權訂定之信用卡業務機構管理辦法第17條、第32條及第33條規定，依銀行法第132條核處新臺幣250萬元罰鍰，併依同法第61條之1第1項第2款及第3款規定，暫停貴公司核發新信用卡業務至本會認可缺失改善完成為止，並命令貴公司解除○○、○○及○員等3員職務。事實及理由：本案貴公司發生長期編製不實財務報表及員工挪用公司資金等情事，且未依規定提列備抵呆帳及辦理轉銷呆帳事宜，又向本會申報不實之信用卡財務業務有關資料，核有內部控制制度未建立適當之職務分工及牽制覆核機制、內部稽核制度未確實執行，及公司治理效能失靈等嚴重缺失；另貴公司函報調查結果及陳述意見時，未能有效釐清案情全貌，賴主管機關指出函報內容之疏漏及疑點後，歷經數次說明始釐清案情及擬具改善作法，自我檢討改善能力顯有不足，有礙貴公司健全經營。本案核有違反信用卡業務機構管理辦法第17條、第32條及第33條規定，依銀行法第132條核處新臺幣250萬元罰鍰，併依同法第61條之1第1項第2款及第3款規定，暫停貴公司核發新信用卡業務至本會認可缺失改善完成為止，並命令貴公司解除○○、○○及○員等3員職務。法令依據：銀行法第61條之1及第132條規定。繳款方式：一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。二、請依本會銀行局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。注意事項：一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署所屬行政執行處辦理行政執行。正本：台灣永旺信用卡股份有限公司（代表人水野雅夫）副本：金融監督管理委員會檢查局、本會銀行局(信託票券組、秘書室、會計室)
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標題台灣永旺信用卡股份有限公司前員工○○○○、○○○○及○○○涉編製不實財務報表及挪用公司資金，以及貴公司未依規定提列備抵呆帳及辦理轉銷呆帳事宜，並向本會申報不實之信用卡財務業務有關資料，內部控制及稽核制度核有嚴重缺失，違反銀行法第47條之1授權訂定之信用卡業務機構管理辦法第17條、第32條及第33條規定，依銀行法第132條核處新臺幣250萬元罰鍰，併依同法第61條之1第1項第2款及第3款規定，暫停貴公司核發新信用卡業務至本會認可缺失改善完成為止，並命令貴公司解除○○、○○及○員等3員職務。 |
刊登日期2014-05-15 |
連結http://www.fsc.gov.tw/ch/home.jsp?id=131&parentpath=0,2&mcustomize=multimessage_view.jsp&dataserno=201405150002&toolsflag=Y&dtable=Penalty |
描述受文者： 如正、副本發文日期：中華民國103年5月15日發文字號：金管銀票字第10340001281號受處分人姓名或名稱：台灣永旺信用卡股份有限公司統一號碼：80340570地址：臺北市中山區松江路87號5樓代表人或管理人姓名：水野雅夫身分證統一號碼：略地址：同上主旨：貴公司前員工○○○○、○○○○及○○○涉編製不實財務報表及挪用公司資金，以及貴公司未依規定提列備抵呆帳及辦理轉銷呆帳事宜，並向本會申報不實之信用卡財務業務有關資料，內部控制及稽核制度核有嚴重缺失，違反銀行法第47條之1授權訂定之信用卡業務機構管理辦法第17條、第32條及第33條規定，依銀行法第132條核處新臺幣250萬元罰鍰，併依同法第61條之1第1項第2款及第3款規定，暫停貴公司核發新信用卡業務至本會認可缺失改善完成為止，並命令貴公司解除○○、○○及○員等3員職務。事實及理由：本案貴公司發生長期編製不實財務報表及員工挪用公司資金等情事，且未依規定提列備抵呆帳及辦理轉銷呆帳事宜，又向本會申報不實之信用卡財務業務有關資料，核有內部控制制度未建立適當之職務分工及牽制覆核機制、內部稽核制度未確實執行，及公司治理效能失靈等嚴重缺失；另貴公司函報調查結果及陳述意見時，未能有效釐清案情全貌，賴主管機關指出函報內容之疏漏及疑點後，歷經數次說明始釐清案情及擬具改善作法，自我檢討改善能力顯有不足，有礙貴公司健全經營。本案核有違反信用卡業務機構管理辦法第17條、第32條及第33條規定，依銀行法第132條核處新臺幣250萬元罰鍰，併依同法第61條之1第1項第2款及第3款規定，暫停貴公司核發新信用卡業務至本會認可缺失改善完成為止，並命令貴公司解除○○、○○及○員等3員職務。法令依據：銀行法第61條之1及第132條規定。繳款方式：一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。二、請依本會銀行局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。注意事項：一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署所屬行政執行處辦理行政執行。正本：台灣永旺信用卡股份有限公司（代表人水野雅夫）副本：金融監督管理委員會檢查局、本會銀行局(信託票券組、秘書室、會計室)
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